Declaración de impuestos: lo que muchos contribuyentes no saben

Si ha presentado una declaración de impuestos una vez como contribuyente del impuesto sobre la nómina, ¿tiene que volver a hacerlo cada año?

Este mito persiste, pero es erróneo. Depende de cada caso concreto si usted está obligado a presentar una declaración de impuestos como contribuyente sobre la nómina. «Sólo existe la obligación de presentar una declaración de impuestos en determinados casos, por ejemplo si recibe prestaciones de sustitución salarial de más de 410 euros al año, si tiene ingresos adicionales por el alquiler y el leasing o si trabaja por cuenta propia», dice Jana Bauer.

¿Qué son los beneficios de reemplazo salarial?

Ejemplos de prestaciones de sustitución salarial incluyen: prestación por desempleo I, jornada reducida, prestaciones por enfermedad, prestaciones parentales o de maternidad.

Pero las llamadas prestaciones transitorias, que paga el seguro de pensiones, también se consideran prestaciones de sustitución del salario.

Daniela Karbe-Geßler, de la Asociación de Contribuyentes de Alemania, explica que las personas con las clases impositivas III, V o VI deben presentar una declaración de impuestos. Sin embargo, cualquier persona que sea soltera y tenga la clase impositiva I o esté casada o en pareja con la combinación de clase impositiva IV/IV puede decidir cada año si presenta una declaración de impuestos.

Importante: Si la oficina de impuestos pide a una persona que presente directamente una declaración de impuestos, entonces se debe presentar una declaración de impuestos, señala Vereinigte Lohnsteuerhilfe eV.

Al presentar una declaración de impuestos por primera vez: ¿Cuáles son los errores estándar? ¿A qué debería prestar especial atención entonces?

Según el Ministerio de Finanzas del Estado federado de Sajonia-Anhalt, a la hora de declarar la renta lo más importante es que la información facilitada sea correcta y completa.

Jana Bauer, de la Asociación Federal de Asociaciones de Asistencia en el Impuesto sobre los Salarios, también tiene algunos consejos sobre lo que se debe tener en cuenta al rellenar la declaración. Esto significa que los gastos profesionales se pueden deducir periódicamente de sus impuestos. «Esto incluye especialmente los gastos de publicidad, como los de formación, las cuotas sindicales o los gastos de viaje», afirma.

Según Bauer, los posibles gastos adicionales que pueden reducir los impuestos incluyen:

-Gastos especiales como donaciones o gastos de cuidado de niños,
-cargas extraordinarias, por ejemplo enfermedades, cuidados y gastos del hogar,
-servicios relacionados con el hogar,
-Servicios de artesano.

Importante: respete la fecha límite de envío
Cualquiera que tenga que presentar una declaración de impuestos no debe faltar a la cita. «Quien no cumpla con el plazo de presentación debe esperar recargos por pagos atrasados y posiblemente intereses sobre cualquier pago de impuestos adicional», explica la Vereinigte Lohnsteuerhilfe eV.

El plazo de presentación varía dependiendo de si usted mismo hace la declaración de impuestos o cuenta con el apoyo de un asesor fiscal o de ingresos. asociación de asistencia fiscal.

Estas son las fechas para presentar la declaración de impuestos de 2023:
– Si completa su declaración de impuestos usted mismo, debe presentarla antes del 2 de septiembre de 2024,
– Si la presenta con ayuda profesional, la fecha límite es el 2 de junio de 2025.

El Vereinigte Lohnsteuerhilfe eV (VLH) señala que los recibos y documentos ya no se presentan con la declaración de impuestos, sino que deben presentarse si la oficina tributaria los solicita (obligación de retener).

Además, las facturas del comercio, los servicios domésticos o los gastos de cuidado de los niños, por ejemplo, no deberían pagarse en efectivo. «La Agencia Tributaria sólo reconoce las facturas pagadas sin efectivo, como las transferencias», explica el VLH.

¿Se deben pagar impuestos sobre prestaciones sociales como el subsidio de desempleo o el subsidio parental y se debe presentar una declaración de impuestos en consecuencia?

Aunque las prestaciones sociales están libres de impuestos, pueden afectar a otros ingresos porque están sujetas a la llamada reserva de progresión. «Esto significa que se registran para calcular el tipo impositivo y, por lo tanto, conducen a un tipo impositivo personal más alto al que se gravan los ingresos restantes», dice Jana Bauer, subdirectora general de la Asociación Federal de Ayuda al Impuesto sobre los Salarios eV; si los beneficios superan el límite de 410 euros al año, también deberá presentar una declaración de impuestos.

¿Pueden las parejas ahorrar impuestos si están casadas?

El ahorro es posible mediante la denominada división de cónyuges. «Primero se suman los ingresos de ambos cónyuges y luego se calcula el impuesto sobre la renta a la mitad, que luego se duplica a su vez», explica Kathleen Schmidt del Ministerio de Finanzas de Turingia, en respuesta a una solicitud de Wirtschafts und. Equipo editorial de Ratgeber.

Según Schmidt, la división de tarifas es especialmente beneficiosa para parejas casadas con grandes diferencias de ingresos, ya que da como resultado un tipo impositivo medio más bajo.

¿Está permitido recibir ayuda con su declaración de impuestos?

La familia puede apoyarle. El párrafo 15 del código tributario regula exactamente quién puede ayudarlo. Entre ellos se incluyen, por ejemplo, los cónyuges, los hermanos o incluso los padres. Sin embargo, esto sólo se aplica si no recibe dinero por ello. También está permitido buscar ayuda profesional de asesores fiscales o asociaciones de asistencia en materia de impuestos sobre la renta.

Resumiendo

Presentar la declaración de la renta en Alemania puede ser muy beneficioso para los contribuyentes. Permite reclamar deducciones fiscales por gastos relacionados con el trabajo, como desplazamientos y formación continua. Además, puede recibir reembolsos si ha pagado más impuestos de los necesarios a lo largo del año. También es una oportunidad para ajustar posibles errores en los pagos de impuestos y asegurarse de que está cumpliendo con todas las obligaciones fiscales. En resumen, presentar la declaración de la renta puede resultar en ahorros significativos y una mejor gestión de sus finanzas personales.